びびなび : ロサンゼルス : (アメリカ合衆国) Los Angeles

• reica
• 2007/03/18 (Sun) 12:06
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401（K）は企業年金プランですね。
59.5歳になり金を引き出す時に初めて所得税がかかります。その税金は引き出した年の年収によって税率が決まります。年金から引き出す額も 収入と見なされます。
退職後は給与も途絶えて年収も減る（なくなる）ので、退職前より低い税率が適用されることも予測されます。
転職先にも401（k）があれば直接移管（Roll-Over）でき、既存のIRAへ移行、或いは新しくIRA口座を作りそこに移行することも可能です。
59.5歳以前に口座からお金を引き出すと、所得税の他に10%のペナルティーが課せられますが、初めて居住目的の住宅を購入する場合や、学費の使用目的の場合はペナルティー無しで引き出すことができます。
401（K）に口座をもつと共に補充のために、IRAの口座をもつことも出来ます。

IRAは個人年金ですね。
勤労所得があれば口座を開くことが出来ます。毎月少しずつ入れたり入れない年があっても構いません。Roth IRAとTraditional　IRAがあり、色々特徴があります。個人の状況によってどちらが良いかは違ってくると思いますが、私はTraditional　IRAですが、１年間に口座に入金出来る金額は、５０歳以上は５千ドル、５０歳以下は４千ドルで、タイムリミットは税金申告の翌年の4月15日です。
４月１５日まで入金すれば２００６年度分のタックス申請に控除として使えるので、今はIRAの駆け込みラッシュで銀行などは忙しいようです。

• Kirkstone
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• 2007/03/18 (Sun) 18:17
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reica さん。
丁寧なご説明どうも有り難うございます！
私の場合ですとIRAでないと無理そうですね。
これからTraditionalとRothのどちらにするか検討してみます。
また、差し支えないようでしたらreica さんがTraditional　IRAを選んだ理由を教えて頂けませんか?

• reica
• 2007/03/19 (Mon) 00:54
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401（K）を新しいIRA口座に移管したら、１年間に１．５倍に増えて驚いたことがあります。IRAには様々な種類がありますが、それ以外の別のIRAのTraditional　IRA口座も持っています。Traditional　IRAを選んだ理由は、早めに引退して引退後は収入が無いと想定して、毎月生活費等を引き出しつつ、なおかつ残高額に「稼いで」もらうということからです。Traditional　IRAは、年老いて収入が無い（少ない）人に向いているとか。Roth IRAは年老いたら収入が多い人に向いているそうです。　

Traditional　IRAは引き出す時に税金を払い、Roth　IRAは振込む前に税金を払うので引き出す時は全額非課税です。老後にTraditional　IRAを毎月少しづつ引き出しても、働いていないので大きな収入は無い筈なのでタックス申請時は働いて大きな収入がある時より低い税率が予測されます。